Об установлении формы отчета о движении денежных средств и утверждении Инструкции по составлению отчета о движении денежных средств банками Республики Беларусь

Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 19.01.2011 N 23

Документ утратил силу



                                                    Форма 4 годового отчета
                                   ОТЧЕТ
                        о движении денежных средств
                               за _____ год
Наименование банка ________________________________________
                                           (в миллионах белорусских рублей)
┌───┬────────────────────────────────┬──────┬─────────────┬────────┬────────┐
│ N │                                │      │    Пункт    │        │        │
│п/п│      Наименование статьи       │Символ│пояснительной│20__ год│20__ год│
│   │                                │      │   записки   │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│ 1 │               2                │  3   │      4      │   5    │   6    │
├───┼────────────────────────────────┴──────┴─────────────┴────────┴────────┤
│ 1 │ПОТОКИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ                   │
├───┼────────────────────────────────┬──────┬─────────────┬────────┬────────┤
│ 2 │Полученные процентные доходы    │70100 │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│ 3 │Уплаченные процентные расходы   │70101 │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│ 4 │Полученные комиссионные доходы  │70102 │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│ 5 │Уплаченные комиссионные расходы │70103 │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│ 6 │Чистый доход по операциям с     │70104 │             │        │        │
│   │драгоценными металлами и        │      │             │        │        │
│   │драгоценными камнями            │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│ 7 │Чистый доход по операциям с     │70105 │             │        │        │
│   │ценными бумагами                │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│ 8 │Чистый доход по операциям с     │70106 │             │        │        │
│   │иностранной валютой             │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│ 9 │Чистый доход по операциям с     │70107 │             │        │        │
│   │производными финансовыми        │      │             │        │        │
│   │инструментами                   │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│10 │Прочие полученные доходы        │70108 │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│11 │Прочие уплаченные расходы       │70109 │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│12 │Уплаченный налог на прибыль     │70110 │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│13 │Денежная прибыль (убыток) до    │ 701  │             │        │        │
│   │изменения в операционных активах│      │             │        │        │
│   │и операционных обязательствах - │      │             │        │        │
│   │итого                           │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│14 │Чистое снижение (прирост)       │70200 │             │        │        │
│   │денежных средств в Национальном │      │             │        │        │
│   │банке                           │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│15 │Чистое снижение (прирост)       │70201 │             │        │        │
│   │денежных средств в банках       │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│16 │Чистое снижение (прирост)       │70202 │             │        │        │
│   │денежных средств в ценных       │      │             │        │        │
│   │бумагах (кроме ценных бумаг,    │      │             │        │        │
│   │удерживаемых до погашения)      │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│17 │Чистое снижение (прирост)       │70203 │             │        │        │
│   │денежных средств в форме        │      │             │        │        │
│   │кредитов, выданных клиентам     │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│18 │Чистое снижение (прирост)       │70204 │             │        │        │
│   │денежных средств от производных │      │             │        │        │
│   │финансовых активов              │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│19 │Чистое снижение (прирост)       │70205 │             │        │        │
│   │денежных средств в прочих       │      │             │        │        │
│   │операционных активах            │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│20 │Потоки денежных средств от      │ 702  │             │        │        │
│   │изменения операционных активов -│      │             │        │        │
│   │итого                           │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│21 │Чистый прирост (снижение)       │70300 │             │        │        │
│   │денежных средств Национального  │      │             │        │        │
│   │банка                           │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│22 │Чистый прирост (снижение)       │70301 │             │        │        │
│   │денежных средств банков         │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│23 │Чистый прирост (снижение)       │70302 │             │        │        │
│   │денежных средств клиентов       │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│24 │Чистый прирост (снижение)       │70303 │             │        │        │
│   │денежных средств от ценных      │      │             │        │        │
│   │бумаг, выпущенных банком        │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│25 │Чистый прирост (снижение)       │70304 │             │        │        │
│   │денежных средств от производных │      │             │        │        │
│   │финансовых обязательств         │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│26 │Чистый прирост (снижение)       │70305 │             │        │        │
│   │денежных средств в прочих       │      │             │        │        │
│   │операционных обязательствах     │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│27 │Потоки денежных средств от      │ 703  │             │        │        │
│   │изменения операционных          │      │             │        │        │
│   │обязательств - итого            │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│28 │Чистый поток денежных средств,  │  70  │             │        │        │
│   │полученных (использованных) от  │      │             │        │        │
│   │операционной деятельности       │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┴──────┴─────────────┴────────┴────────┤
│29 │ПОТОКИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ                 │
├───┼────────────────────────────────┬──────┬─────────────┬────────┬────────┤
│30 │Приобретение основных средств,  │71100 │             │        │        │
│   │нематериальных активов и других │      │             │        │        │
│   │долгосрочных активов            │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│31 │Продажа основных средств,       │71101 │             │        │        │
│   │нематериальных активов и других │      │             │        │        │
│   │долгосрочных активов            │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│32 │Приобретение долгосрочных       │71102 │             │        │        │
│   │финансовых вложений в уставные  │      │             │        │        │
│   │фонды других юридических лиц    │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│33 │Продажа долгосрочных финансовых │71103 │             │        │        │
│   │вложений в уставные фонды других│      │             │        │        │
│   │юридических лиц                 │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│34 │Приобретение ценных бумаг,      │71104 │             │        │        │
│   │удерживаемых до погашения       │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│35 │Погашение (реализация) ценных   │71105 │             │        │        │
│   │бумаг, удерживаемых до погашения│      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│36 │Чистый поток денежных средств,  │  71  │             │        │        │
│   │полученных (использованных) от  │      │             │        │        │
│   │инвестиционной деятельности     │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┴──────┴─────────────┴────────┴────────┤
│37 │ПОТОКИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ                     │
├───┼────────────────────────────────┬──────┬─────────────┬────────┬────────┤
│38 │Эмиссия акций                   │72100 │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│39 │Выкуп собственных акций         │72101 │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│40 │Продажа ранее выкупленных       │72102 │             │        │        │
│   │собственных акций               │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│41 │Выплата дивидендов              │72103 │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│42 │Чистый поток денежных средств,  │  72  │             │        │        │
│   │полученных (использованных) от  │      │             │        │        │
│   │финансовой деятельности         │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│43 │Влияние изменений валютного     │  73  │             │        │        │
│   │курса на денежные средства и их │      │             │        │        │
│   │эквиваленты                     │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│44 │Чистый прирост (снижение)       │  74  │             │        │        │
│   │денежных средств и их           │      │             │        │        │
│   │эквивалентов                    │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│45 │Денежные средства и их          │ 740  │             │   Х    │        │
│   │эквиваленты на начало отчетного │      │             │        │        │
│   │периода                         │      │             │        │        │
├───┼────────────────────────────────┼──────┼─────────────┼────────┼────────┤
│46 │Денежные средства и их          │ 741  │             │        │   Х    │
│   │эквиваленты на конец отчетного  │      │             │        │        │
│   │периода                         │      │             │        │        │
└───┴────────────────────────────────┴──────┴─────────────┴────────┴────────┘
Руководитель ____________________                 _________________________
                    (подпись)                        (инициалы, фамилия)
Главный бухгалтер _______________                 _________________________
                     (подпись)                       (инициалы, фамилия)
Дата подписания "__" ________________ 20__ г.

                                                        УТВЕРЖДЕНО
                                                        Постановление
                                                        Правления
                                                        Национального банка
                                                        Республики Беларусь
                                                        19.01.2011 N 23

ИНСТРУКЦИЯ ПО СОСТАВЛЕНИЮ ОТЧЕТА О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ БАНКАМИ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ










┌───┬──────────────────┬─────────┬────────────────────────────────────────┐
│ N │   Наименование   │ Символ  │        Номер балансового счета         │
│п/п│      статьи      │         │                                        │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│ 1 │        2         │    3    │                   4                    │
├───┼──────────────────┴─────────┴────────────────────────────────────────┤
│ 1 │ПОТОКИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ                 │
├───┼──────────────────┬─────────┬────────────────────────────────────────┤
│ 2 │Полученные        │  70100  │[800X, 801X, 802X, 803X, 804X, 805X,    │
│   │процентные доходы │         │806X, 807X, 808X, 809X] минус [дебетовый│
│   │                  │         │оборот за отчетный период по (127X,     │
│   │                  │         │1318, 1338, 1358, 1378, 157X, 207X,     │
│   │                  │         │217X, 237X, 247X, 257X, 267X, 417X,     │
│   │                  │         │427X, 437X) минус кредитовый оборот за  │
│   │                  │         │отчетный период по (127X, 1318, 1338,   │
│   │                  │         │1358, 1378, 157X, 207X, 217X, 237X,     │
│   │                  │         │247X, 257X, 267X, 417X, 427X, 437X) плюс│
│   │                  │         │дебетовый оборот за отчетный период по  │
│   │                  │         │(128X, 1319, 1339, 1359, 1379, 159X,    │
│   │                  │         │209X, 219X, 239X, 249X, 259X, 269X,     │
│   │                  │         │418X, 428X, 438X) минус кредитовый      │
│   │                  │         │оборот за отчетный период по (128X,     │
│   │                  │         │1319, 1339, 1359, 1379, 159X, 209X,     │
│   │                  │         │219X, 239X, 249X, 259X, 269X, 418X,     │
│   │                  │         │428X, 438X)]                            │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│ 3 │Уплаченные        │  70101  │[900X, 901X, 902X, 903X, 904X, 905X,    │
│   │процентные расходы│         │906X, 908X, 909X] минус [кредитовый     │
│   │                  │         │оборот за отчетный период по (1328,     │
│   │                  │         │1348, 1368, 1388, 1398, 167X, 177X,     │
│   │                  │         │307X, 319X, 347X, 3609, 3619, 3629,     │
│   │                  │         │3639, 3649, 497X) минус дебетовый оборот│
│   │                  │         │за отчетный период по (1328, 1348, 1368,│
│   │                  │         │1388, 1398, 167X, 177X, 307X, 319X,     │
│   │                  │         │347X, 3609, 3619, 3629, 3639, 3649,     │
│   │                  │         │497X)]                                  │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│ 4 │Полученные        │  70102  │[810X, 811X, 813X, 814X, 815X, 817X,    │
│   │комиссионные      │         │819X] минус [дебетовый оборот за        │
│   │доходы            │         │отчетный период по 670X минус кредитовый│
│   │                  │         │оборот за отчетный период по 670X плюс  │
│   │                  │         │дебетовый оборот за отчетный период по  │
│   │                  │         │673X минус кредитовый оборот за отчетный│
│   │                  │         │период по 673X]                         │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│ 5 │Уплаченные        │  70103  │[910X, 911X, 913X, 914X, 915X, 917X,    │
│   │комиссионные      │         │919X] минус [кредитовый оборот за       │
│   │расходы           │         │отчетный период по 680X минус дебетовый │
│   │                  │         │оборот по 680X]                         │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│ 6 │Чистый доход по   │  70104  │8243 минус 9243                         │
│   │операциям с       │         │                                        │
│   │драгоценными      │         │                                        │
│   │металлами и       │         │                                        │
│   │драгоценными      │         │                                        │
│   │камнями           │         │                                        │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│ 7 │Чистый доход по   │  70105  │823X минус 923X (за минусом доходов     │
│   │операциям с       │         │(расходов) по ценным бумагам,           │
│   │ценными бумагами  │         │удерживаемым до погашения)              │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│ 8 │Чистый доход по   │  70106  │8241 минус 9241                         │
│   │операциям с       │         │                                        │
│   │иностранной       │         │                                        │
│   │валютой           │         │                                        │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│ 9 │Чистый доход по   │  70107  │821X минус 921X                         │
│   │операциям с       │         │                                        │
│   │производными      │         │                                        │
│   │финансовыми       │         │                                        │
│   │инструментами     │         │                                        │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│10 │Прочие полученные │  70108  │[825X, 827X, (828X минус (дебетовый     │
│   │доходы            │         │оборот за отчетный период по 6718 минус │
│   │                  │         │кредитовый оборот за отчетный период по │
│   │                  │         │6718) минус (928X минус (кредитовый     │
│   │                  │         │оборот за отчетный период по 6818 минус │
│   │                  │         │дебетовый оборот за отчетный период по  │
│   │                  │         │6818), 829X, 831X, 8359, 8363, 838X,    │
│   │                  │         │839X, 85ХX] минус [дебетовый оборот за  │
│   │                  │         │отчетный период по (6715, 6717, 6719,   │
│   │                  │         │6725, 6726, 6727, 6728, 6729) минус     │
│   │                  │         │кредитовый оборот за отчетный период по │
│   │                  │         │(6715, 6717, 6719, 6725, 6726, 6727,    │
│   │                  │         │6728, 6729) плюс дебетовый оборот за    │
│   │                  │         │отчетный период по (6745, 6747, 6749,   │
│   │                  │         │6757, 6755, 6756, 6758, 6759) минус     │
│   │                  │         │кредитовый оборот за отчетный период по │
│   │                  │         │(6745, 6747, 6749, 6757, 6755, 6756,    │
│   │                  │         │6758, 6759)]                            │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│11 │Прочие уплаченные │  70109  │[920X, 925X, 926X, 927X, 929X, 930X,    │
│   │расходы           │         │931X, 932X, 933X, 9359, 938X, 939X,     │
│   │                  │         │95ХX] минус [кредитовый оборот за       │
│   │                  │         │отчетный период по (6810, 6815, 6816,   │
│   │                  │         │6817, 6819, 6821, 6822, 6827, 6829)     │
│   │                  │         │минус дебетовый оборот за отчетный      │
│   │                  │         │период по (6810, 6815, 6816, 6817, 6819,│
│   │                  │         │6821, 6822, 6827, 6829)]                │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│12 │Уплаченный налог  │  70110  │960X                                    │
│   │на прибыль        │         │                                        │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│13 │Денежная прибыль  │   701   │Сумма символов 70100 - 70110            │
│   │(убыток) до       │         │                                        │
│   │изменения в       │         │                                        │
│   │операционных      │         │                                        │
│   │активах и         │         │                                        │
│   │операционных      │         │                                        │
│   │обязательствах -  │         │                                        │
│   │итого             │         │                                        │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│14 │Чистое снижение   │  70200  │Остатки на счетах [1212, 1214 (в части  │
│   │(прирост) денежных│         │средств в Национальном банке), 1220,    │
│   │средств в         │         │1240 (в части депозитов сроком более    │
│   │Национальном банке│         │трех месяцев), 1250 (в части депозитов  │
│   │                  │         │сроком более трех месяцев), 1260 (в     │
│   │                  │         │части средств в Национальном банке),    │
│   │                  │         │1310, 1330, 1350, 1370] на конец        │
│   │                  │         │отчетного периода минус остатки на      │
│   │                  │         │счетах [1212, 1214 (в части средств в   │
│   │                  │         │Национальном банке), 1220, 1240 (в части│
│   │                  │         │депозитов сроком более трех месяцев),   │
│   │                  │         │1250 (в части депозитов сроком более    │
│   │                  │         │трех месяцев), 1260 (в части средств в  │
│   │                  │         │Национальном банке), 1310, 1330, 1350,  │
│   │                  │         │1370] на начало отчетного периода       │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│15 │Чистое снижение   │  70201  │Остатки на счетах 1213 (в части средств │
│   │(прирост) денежных│         │в центральных (национальных) банках     │
│   │средств в банках  │         │иностранных государств), 1214 (в части  │
│   │                  │         │средств в центральных (национальных)    │
│   │                  │         │банках иностранных государств), 1221,   │
│   │                  │         │1231, 1241, 1251, 1260 (в части средств │
│   │                  │         │в центральных (национальных) банках     │
│   │                  │         │иностранных государств), 1311, 1312,    │
│   │                  │         │1331, 1332, 1336 (за исключением средств│
│   │                  │         │в Национальном банке), 1351, 1352, 1356 │
│   │                  │         │(за исключением средств в Национальном  │
│   │                  │         │банке), 1371, 1372, 1376 (за исключением│
│   │                  │         │средств в Национальном банке), 151X,    │
│   │                  │         │152X, 153X, 154X, 155X, 156X, 158X на   │
│   │                  │         │конец отчетного периода минус остатки на│
│   │                  │         │счетах 1213 (в части средств в          │
│   │                  │         │центральных (национальных) банках       │
│   │                  │         │иностранных государств), 1214 (в части  │
│   │                  │         │средств в центральных (национальных)    │
│   │                  │         │банках иностранных государств), 1221,   │
│   │                  │         │1231, 1241, 1251, 1260 (в части средств │
│   │                  │         │в центральных (национальных) банках     │
│   │                  │         │иностранных государств), 1311, 1312,    │
│   │                  │         │1331, 1332, 1336 (за исключением средств│
│   │                  │         │в Национальном банке), 1351, 1352, 1356 │
│   │                  │         │(за исключением средств в Национальном  │
│   │                  │         │банке), 1371, 1372, 1376 (за исключением│
│   │                  │         │средств в Национальном банке), 151X,    │
│   │                  │         │152X, 153X, 154X, 155X, 156X, 158X на   │
│   │                  │         │начало отчетного периода                │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│16 │Чистое снижение   │  70202  │Остатки на счетах 410X, 411X, 412X,     │
│   │(прирост) денежных│         │413X, 414X, 430X, 431X, 432X, 433X,     │
│   │средств в ценных  │         │434X, 436X на конец отчетного периода   │
│   │бумагах (кроме    │         │минус остатки на счетах 410X, 411X,     │
│   │ценных бумаг,     │         │412X, 413X, 414X, 430X, 431X, 432X,     │
│   │удерживаемых до   │         │433X, 434X, 436X на начало отчетного    │
│   │погашения)        │         │периода                                 │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│17 │Чистое снижение   │  70203  │Остатки на счетах 200X, 202X, 203X,     │
│   │(прирост) денежных│         │204X, 205X, 206X, 208X, 210X, 211X,     │
│   │средств в форме   │         │212X, 213X, 214X, 215X, 216X, 218X,     │
│   │кредитов, выданных│         │230X, 231X, 232X, 233X, 234X, 235X,     │
│   │клиентам          │         │236X, 238X, 240X, 241X, 242X, 245X,     │
│   │                  │         │246X, 248X, 250X, 252X, 253X, 254X,     │
│   │                  │         │255X, 256X, 258X, 260X, 261X, 262X,     │
│   │                  │         │263X, 264X, 265X, 266X, 268X на конец   │
│   │                  │         │отчетного периода минус остатки на      │
│   │                  │         │счетах 200X, 202X, 203X, 204X, 205X,    │
│   │                  │         │206X, 208X, 210X, 211X, 212X, 213X,     │
│   │                  │         │214X, 215X, 216X, 218X, 230X, 231X,     │
│   │                  │         │232X, 233X, 234X, 235X, 236X, 238X,     │
│   │                  │         │240X, 241X, 242X, 245X, 246X, 248X,     │
│   │                  │         │250X, 252X, 253X, 254X, 255X, 256X,     │
│   │                  │         │258X, 260X, 261X, 262X, 263X, 264X,     │
│   │                  │         │265X, 266X, 268X на начало отчетного    │
│   │                  │         │периода                                 │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│18 │Чистое снижение   │  70204  │Остатки на счетах 6000 на конец         │
│   │(прирост) денежных│         │отчетного периода минус остатки на      │
│   │средств от        │         │счетах 6000 на начало отчетного периода │
│   │производных       │         │                                        │
│   │финансовых активов│         │                                        │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│19 │Чистое снижение   │  70205  │Остатки на счетах 130X, 180X, 380X,     │
│   │(прирост) денежных│         │560X, 5701, 61XX (А-П), 6301, 6303A,    │
│   │средств в прочих  │         │6309A, 633X (А-П), 647X, 650X, 651X,    │
│   │операционных      │         │652X, 653X, 654X, 657X на конец         │
│   │активах           │         │отчетного периода минус остатки на      │
│   │                  │         │счетах 130Х, 180X, 380X, 560X, 5701,    │
│   │                  │         │61XX (А-П), 6301, 6303A, 6309A, 633X (А-│
│   │                  │         │П), 647X, 650X, 651X, 652X, 653X, 654X, │
│   │                  │         │657X на начало отчетного периода        │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│20 │Потоки денежных   │   702   │Сумма символов 70200 - 70205            │
│   │средств от        │         │                                        │
│   │изменения         │         │                                        │
│   │операционных      │         │                                        │
│   │активов - итого   │         │                                        │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│21 │Чистый прирост    │  70300  │Остатки на счетах 1320, 1340, 1360,     │
│   │(снижение)        │         │1380, 160X, 161X, 162X, 163X, 164X,     │
│   │денежных средств  │         │165X, 166X, 168X на конец отчетного     │
│   │Национального     │         │периода минус остатки на счетах 1320,   │
│   │банка             │         │1340, 1360, 1380, 160X, 161X, 162X,     │
│   │                  │         │163X, 164X, 165X, 166X, 168X на начало  │
│   │                  │         │отчетного периода                       │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│22 │Чистый прирост    │  70301  │Остатки на счетах 1321, 1322, 1341,     │
│   │(снижение)        │         │1342, 1361, 1362, 1381, 1382, 170X,     │
│   │денежных средств  │         │171X, 172X, 173X, 174X, 176X (кроме     │
│   │банков            │         │1768), 178X (кроме 1788) на конец       │
│   │                  │         │отчетного периода минус остатки на      │
│   │                  │         │счетах 1321, 1322, 1341, 1342, 1361,    │
│   │                  │         │1362, 1381, 1382, 170X, 171X, 172X,     │
│   │                  │         │173X, 174X, 176X (кроме 1768), 178X     │
│   │                  │         │(кроме 1788) на начало отчетного периода│
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│23 │Чистый прирост    │  70302  │Остатки на счетах [1343 - 1347, 1363 -  │
│   │(снижение)        │         │1367, 1383 - 1387, 1390 - 1394, 175Х,   │
│   │денежных средств  │         │1768, 1788, 301X, 302X, 31XX (кроме     │
│   │клиентов          │         │314X, 319X), 314X (П-А), 340X, 341X,    │
│   │                  │         │342X, 360X (кроме 3609), 361X (кроме    │
│   │                  │         │3619), 362X (кроме 3629), 363X (кроме   │
│   │                  │         │3639), 364X (кроме 3649)] на конец      │
│   │                  │         │отчетного периода минус остатки на      │
│   │                  │         │счетах [1343 - 1347, 1363 - 1367, 1383 -│
│   │                  │         │1387, 1390 - 1394, 175X, 1768, 1788,    │
│   │                  │         │301X, 302X, 31XX (кроме 314X, 319X),    │
│   │                  │         │314X (П-А), 340X, 341X, 342X, 360X      │
│   │                  │         │(кроме 3609), 361X (кроме 3619), 362X   │
│   │                  │         │(кроме 3629), 363X (кроме 3639), 364X   │
│   │                  │         │(кроме 3649)] на начало отчетного       │
│   │                  │         │периода                                 │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│24 │Чистый прирост    │  70303  │Остатки на счетах [491X, 492X, 493X,    │
│   │(снижение)        │         │494X, 496X минус 6834 (в части суммы    │
│   │денежных средств  │         │дисконта)] на конец отчетного периода   │
│   │от ценных бумаг,  │         │минус остатки на счетах [491X, 492X,    │
│   │выпущенных банком │         │493X, 494X, 496X минус 6834 (в части    │
│   │                  │         │суммы дисконта)] на начало отчетного    │
│   │                  │         │периода                                 │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│25 │Чистый прирост    │  70304  │Остатки на счетах 6001 на конец         │
│   │(снижение)        │         │отчетного периода минус остатки на      │
│   │денежных средств  │         │счетах 6001 на начало отчетного периода │
│   │от производных    │         │                                        │
│   │финансовых        │         │                                        │
│   │обязательств      │         │                                        │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│26 │Чистый прирост    │  70305  │Остатки на счетах [181X, 381X, 61XX (П- │
│   │(снижение)        │         │А), 6302, 6303П, 6309П, 633X (П-А),     │
│   │денежных средств в│         │643X, 660X, 661X, 662X, 663X, 664X,     │
│   │прочих            │         │665X, 666X (кроме счета 6662), 667X] на │
│   │операционных      │         │конец отчетного периода минус остатки на│
│   │обязательствах    │         │счетах [181X, 381X, 61XX (П-А), 6302,   │
│   │                  │         │6303П, 6309П, 633X (П-А), 643X, 660X,   │
│   │                  │         │661X, 662X, 663X, 664X, 665X, 666X      │
│   │                  │         │(кроме счета 6662), 667X] на начало     │
│   │                  │         │отчетного периода                       │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│27 │Потоки денежных   │   703   │Сумма символов 70300 - 70305            │
│   │средств от        │         │                                        │
│   │изменения         │         │                                        │
│   │операционных      │         │                                        │
│   │обязательств -    │         │                                        │
│   │итого             │         │                                        │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│28 │Чистый поток      │   70    │Символ 701 плюс символ 702 плюс символ  │
│   │денежных средств, │         │703                                     │
│   │полученных        │         │                                        │
│   │(использованных)  │         │                                        │
│   │от операционной   │         │                                        │
│   │деятельности      │         │                                        │
├───┼──────────────────┴─────────┴────────────────────────────────────────┤
│29 │ПОТОКИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ               │
├───┼──────────────────┬─────────┬────────────────────────────────────────┤
│30 │Приобретение      │  71100  │Дебетовый оборот за отчетный период по  │
│   │основных средств, │         │540X, 550X, 551X, 552X, 553X, 555X,     │
│   │нематериальных    │         │556X, 557X, 558X, 5700, связанный с     │
│   │активов и других  │         │приобретением соответствующих активов,  │
│   │долгосрочных      │         │за исключением оборотов между указанными│
│   │активов           │         │счетами и сумм переоценки активов,      │
│   │                  │         │учтенных на этих счетах                 │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│31 │Продажа основных  │  71101  │835X (кроме счета 8359) минус 935X      │
│   │средств,          │         │(кроме счета 9359)                      │
│   │нематериальных    │         │                                        │
│   │активов и других  │         │                                        │
│   │долгосрочных      │         │                                        │
│   │активов           │         │                                        │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│32 │Приобретение      │  71102  │Дебетовый оборот за отчетный период по  │
│   │долгосрочных      │         │510X, 520X                              │
│   │финансовых        │         │                                        │
│   │вложений в        │         │                                        │
│   │уставные фонды    │         │                                        │
│   │других юридических│         │                                        │
│   │лиц               │         │                                        │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│33 │Продажа           │  71103  │Кредитовый оборот за отчетный период по │
│   │долгосрочных      │         │510X, 520X                              │
│   │финансовых        │         │                                        │
│   │вложений в        │         │                                        │
│   │уставные фонды    │         │                                        │
│   │других юридических│         │                                        │
│   │лиц               │         │                                        │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│34 │Приобретение      │  71104  │Дебетовый оборот за отчетный период по  │
│   │ценных бумаг,     │         │420X, 422X, 423X, 424X, 426X            │
│   │удерживаемых до   │         │                                        │
│   │погашения         │         │                                        │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│35 │Погашение         │  71105  │Кредитовый оборот за отчетный период по │
│   │(реализация)      │         │420X, 422X, 423X, 424X, 426X            │
│   │ценных бумаг,     │         │                                        │
│   │удерживаемых до   │         │                                        │
│   │погашения         │         │                                        │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│36 │Чистый поток      │   71    │Сумма символов 71100 - 71105            │
│   │денежных средств, │         │                                        │
│   │полученных        │         │                                        │
│   │(использованных)  │         │                                        │
│   │от инвестиционной │         │                                        │
│   │деятельности      │         │                                        │
├───┼──────────────────┴─────────┴────────────────────────────────────────┤
│37 │ПОТОКИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ                   │
├───┼──────────────────┬─────────┬────────────────────────────────────────┤
│38 │Эмиссия акций     │  72100  │Кредитовые обороты за отчетный период по│
│   │                  │         │7301, 7310                              │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│39 │Выкуп собственных │  72101  │Дебетовый оборот за отчетный период по  │
│   │акций             │         │7331                                    │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│40 │Продажа ранее     │  72102  │Кредитовый оборот за отчетный период по │
│   │выкупленных       │         │7331                                    │
│   │собственных акций │         │                                        │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│41 │Выплата дивидендов│  72103  │Дебетовый оборот за отчетный период по  │
│   │                  │         │6662                                    │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│42 │Чистый поток      │   72    │Сумма символов 72100 - 72103            │
│   │денежных средств, │         │                                        │
│   │полученных        │         │                                        │
│   │(использованных)  │         │                                        │
│   │от финансовой     │         │                                        │
│   │деятельности      │         │                                        │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│43 │Влияние изменений │   73    │Дебетовый оборот минус кредитовый оборот│
│   │валютного курса на│         │за отчетный период по счетам денежных   │
│   │денежные средства │         │средств и их эквивалентов в             │
│   │и их эквиваленты  │         │корреспонденции с балансовым счетом 6921│
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│44 │Чистый прирост    │   74    │Символ 70 плюс символ 71 плюс символ 72 │
│   │(снижение)        │         │плюс символ 73                          │
│   │денежных средств и│         │                                        │
│   │их эквивалентов   │         │                                        │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│45 │Денежные средства │   740   │101X, 102X, 103X, 104X, 105X, 106X,     │
│   │и их эквиваленты  │         │108X, 109X, 120X, 1213 (в части средств │
│   │на начало         │         │в Национальном банке), 1230, 1240 (в    │
│   │отчетного периода │         │части депозитов сроком до трех месяцев),│
│   │                  │         │1250 (в части депозитов сроком до трех  │
│   │                  │         │месяцев), 150X                          │
├───┼──────────────────┼─────────┼────────────────────────────────────────┤
│46 │Денежные средства │   741   │101X, 102X, 103X, 104X, 105X, 106X,     │
│   │и их эквиваленты  │         │108X, 109X, 120X, 1213 (в части средств │
│   │на конец отчетного│         │в Национальном банке), 1230, 1240 (в    │
│   │периода           │         │части депозитов сроком до трех месяцев),│
│   │                  │         │1250 (в части депозитов сроком до трех  │
│   │                  │         │месяцев), 150X                          │
└───┴──────────────────┴─────────┴────────────────────────────────────────┘


                                ИНФОРМАЦИЯ
               о составе денежных средств и их эквивалентов
                                           (в миллионах белорусских рублей)
┌─────────────────────────────────────────────────────┬─────────┬─────────┐
│         Денежные средства и их эквиваленты          │20__ год │20__ год │
├─────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────┤
│Денежные средства в кассе                            │         │         │
├─────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────┤
│Денежные средства в обменных пунктах                 │         │         │
├─────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────┤
│Денежные средства в кассе с режимом работы           │         │         │
│"продленный день"                                    │         │         │
├─────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────┤
│Денежные средства в банкоматах                       │         │         │
├─────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────┤
│Денежные средства в службах инкассации               │         │         │
├─────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────┤
│Денежные средства для подготовки авансов             │         │         │
├─────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────┤
│Денежные средства в пути                             │         │         │
├─────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────┤
│Прочие средства платежа                              │         │         │
├─────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────┤
│Всего денежных средств                               │         │         │
├─────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────┤
│Корреспондентский счет в Национальном банке для      │         │         │
│внутриреспубликанских расчетов                       │         │         │
├─────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────┤
│Корреспондентский счет в Национальном банке для      │         │         │
│расчетов в иностранной валюте                        │         │         │
├─────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────┤
│Корреспондентский счет в центральных (национальных)  │         │         │
│банках иностранных государств                        │         │         │
├─────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────┤
│Всего средств на корреспондентских счетах в          │         │         │
│Национальном банке и центральных (национальных)      │         │         │
│банках иностранных государств                        │         │         │
├─────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────┤
│Прочие счета до востребования в Национальном банке   │         │         │
├─────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────┤
│Депозиты до востребования, размещенные в Национальном│         │         │
│банке                                                │         │         │
├─────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────┤
│Всего средств на счетах до востребования в           │         │         │
│Национальном банке                                   │         │         │
├─────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────┤
│Срочные депозиты, размещенные в Национальном банке со│         │         │
│сроком погашения до трех месяцев                     │         │         │
├─────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────┤
│Всего средств на срочных депозитах, размещенных в    │         │         │
│Национальном банке                                   │         │         │
├─────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────┤
│Условные депозиты, размещенные в Национальном банке  │         │         │
│со сроком погашения до трех месяцев                  │         │         │
├─────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────┤
│Всего средств на условных депозитах, размещенных в   │         │         │
│Национальном банке                                   │         │         │
├─────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────┤
│Корреспондентские счета в банках-резидентах          │         │         │
├─────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────┤
│Корреспондентские счета в банках-нерезидентах        │         │         │
├─────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────┤
│Всего средств на корреспондентских счетах в других   │         │         │
│банках                                               │         │         │
├─────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────┤
│Всего денежных средств и их эквивалентов             │         │         │
└─────────────────────────────────────────────────────┴─────────┴─────────┘

Метки:

Похожие документы: